Концепцията за хазната се отнася до офиса, дейността или позицията на касиера . Този индивид, от своя страна, е този, който трябва да се посвети на попечителството и разпределението на потоците на едно цяло.

В допълнение към управлението на икономическите ресурси на дружеството, съкровищната зона е отговорна за редица функции, които я отличават от другите, с които обикновено се бърка, като например счетоводството, а някои от тях са следните:

* трябва да действа в случай на отклонения, като вземе необходимите мерки, за да върне счетоводната ситуация на нормално ниво. Отклонението е разликата, която се забелязва между сумата, която е бюджетирана и тази, която се оценява в резултата. Тя може да бъде дадена в позиции разходи и приходи, да бъде положителна или отрицателна;

* отговаря за разработването на политиките, на които се основава компанията, за извършване на събирането и плащанията;

* във връзка с предходната точка, съкровищната зона трябва също така да контролира, че споменатите колекции и плащания се извършват в съответствие с приложимите разпоредби;

* да правят колекциите всеки път, когато компанията извършва дейности за трети страни, нещо много често срещано в големите предприятия;

* плати доставчици, без чиито продукти и услуги непрекъснатостта на всяка компания би била невъзможна.

Най-накрая, хазната е активът на една търговия, която е в брой или може да бъде превърната в пари по прост начин: "Имаме проблем с хазната: не трябва да подновяваме фиксирания срок, когато изтича, " "Аз съм спокоен, защото нашата хазна не е Той не регистрира проблем и ние ще можем да се справим с плащанията без проблеми “ .